AML Srbija
Ko su obveznici po Zakonu o sprečavanju pranja novca i finansiranja terorizma?
Obveznici su lica iz privatnog sektora koja primenjuju radnje i mere za sprečavanje i otkrivanje pranja novca i finansiranje terorizma.
Obveznici su predstavnici finansijskog i nefinansijskog sektora koji su dužni da primenjuju propise za sprečavanje pranja novca.
Njihov cilj je da kroz primenu radnji i mera propisanih zakonom, stvore nepovoljnu klimu za pranje novca u jednoj državi.
Zakon o sprečavanju pranja novca u članu 4. predviđa sledeća lica kao obveznike:
- Banke;
- Ovlašćeni menjači;
- Društva za upravljanje investicionim fondovima;
- Društva za upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondovima;
- Davaoci finansijskog lizinga;
- Društva za osiguranje, društva za posredovanje u osiguranju, društva za zastupanje u osigranju i zastupnici u osiguranju, koji imaju dozvolu za obavljanje poslova osiguranja života, osim društava za zastupanje i zastupnika u osiguranju za čiji rad odgovara društvo za osiguranje u skladu sa zakonom;
- Brokersko-dilerska društva;
- Priređivači posebnih igara na sreću u igračnicama i priređivači igara na sreću preko redstava elektronske komunikacije;
- Društvo za reviziju i samostalni revizor;
- Institucije elektronskog novca;
- Platne institucije;
- Posrednici u prometu i zakupu nepokretnosti;
- Faktoring društva;
- Preduzetnici i pravna lica koja se bave pružanjem računovodstvenih usluga;
- Poreski savetnici;
- Javni poštanski operator sa sedištem u Republici Srbiji, osnovan u skladu sa zakonom kojim uređuju poštanske usluge;
- Lica koja se bave pružanjem usluga kupovine, prodaje ili prenosa virtuelnih valuta ili zamene tih valuta za novac ili drugu imovinu preko internet platformi, uređaja u fizičkom obliku ili na drugi način, odnosno koja posreduju pri pružanju ovih usluga.
Advokati takođe mogu biti obveznici ukoliko obavljaju sledeće aktivnosti:
- Pomažu u planiranju ili izvršavanju transakcija za stranku u vezi sa:
- kupovinom ili prodajom nepokretnosti ili privrednog društva,
- upravljanjem imovinom stranke;
- otvaranjem ili raspolaganjem računom kod banke (bankarskim računom, štednim ulogom ili računom za poslovanje sa hartijama od vrednosti);
- prikupljanjem sredstava neophodnih za osnivanje, obavljanje delatnosti i upravljanje privrednim društvima;
- osnivanjem, poslovanjem ili upravljanjem privrednog društva ili lica stranog prava
- U ime i za račun stranke vrše finansijsku transakciju ilitransakciju u vezi sa nepokretnošću.
Obveznici su i javni beležnici.
Po zakonu obveznici su u obavezi da preduzimaju sledeće radnje i mere:
Date mere i radnje obuhvataju:
- Poznavanje stranke i praćenje njenog poslovanja
- Dostavljanje informacija, podataka i dokumentacije Upravi
- Određivanje lica zaduženog za izvršavanje obaveza (tj ovlašćenog lica) i njegovog zamenika, kao i obezbeđivanje uslova za njihov rad
- Redovno stručno obrazovanje, osposobljavanje i usavršavanje zaposlenih
- Obezbeđivanje redovne unutrašnje kontole izvršavanja obaveza koje su predviđene Zakonom, kao i interne revizije ako je to u skladu sa obimom i prirodom poslovanja obveznika.
- Izradu spiska pokazatelja (indikatora) za prepoznavanje lica i transkacija za koje postoje osnovi sumnje da se radi o pranju novca ili finasiranju terorizma;
- Vođenje evidencija, zaštitu i čuvanje podataka iz tih evidencija;
- Sprovođenje mera iz Zakona o sprečavanju pranja novca u poslovnim jedinicama i podređenim društvima pravnog lica u većinskom vlasništvu obveznika u stranim državama.
Date radnje i mere se preduzimaju pre, u toku i nakon izvršenja transakcije ili uspostavljanja poslovnog odnosa.